Controlando a Movimentação de Cp e Vd de Ações
Controlar a movimentação de compra e venda de ações é importante para apurarmos se houve lucro ou prejuízo, controlar saldo de ações, o custo médio unitário e até para o cálculo do Imposto de Renda a pagar.
Voltando ao nosso estudo de caso
Como nós precisávamos de R$5.000,00, resolvemos no dia 7 de maio vender parte das ações da carteira para cobrir essa necessidade.
A carteira de abertura do dia 7/05/13 estava composta assim:
| Ação | Título | Código | Setor | Qtde. Ações | Cotação [R$] | Valor de Mercado [R$] | Custo Total [R$] | Custo por Ação [R$] | Resultado [R$] | % S/Total |
| América L. Log. | ALLL3 | Logística | 1.000 | 11,05 | 11.050,00 | 10.006,14 | 10,0061 | 1.043,86 | 30,81 |
| Agrenco | AGEN11 | Agricultura | 19.000 | 0,69 | 13.110,00 | 9.958,66 | 0,5241 | 3.151,34 | 36,56 |
| Sondotécnica | SOND5 | Eng Consult | 300 | 39,00 | 11.700,00 | 9.972,74 | 33,24 | 1.727,26 | 32,63 |
| Valor Total da Carteira: | 35.860,00 | 29.937,54 | -- | 5.922,46 | 100,00 | ||||
| Saldo Conta Corrente: | Patrimônio do Dia : | 35.860,00 | 29.937,54 | 5.922,46 | 100,00 | ||||
| Depósitos na Carteira: | 30.000,00 | ||||||||
| Nº de Cotas: | 29.685,76 | Vlr da Cota [R$]: | 1,2080 | ||||||
A estratégia utilizada foi vender 150 ações da ALL3 ao preço por ação de R$10,72, 2.850 ações da AGREN11 ao preço por ação de R$ 0,61 e ainda 50 ações da SOND5 ao preço por ação de R$ 37,00.
Assim, a carteira após as operações de venda ao fim do dia 7/05/13 ficou conforme demonstrado na tabela abaixo:
| Ação | Título | Código | Setor | Qtde. Ações | Cotação [R$] | Valor de Mercado [R$] | Custo Total [R$] | Custo por Ação [R$] | Resultado [R$] | % S/Total |
| América L. Log. | ALLL3 | Logística | 850 | 11,05 | 9.392,50 | 8.505,22 | 10,0061 | 887,28 | 31,01 |
| Agrenco | AGEN11 | Agricultura | 16.150 | 0,69 | 11.143,50 | 8.464,86 | 0,5241 | 2.678,64 | 36,79 |
| Sondotécnica | SOND5 | Eng Consult | 250 | 39,00 | 9.750,00 | 8.310,62 | 33,24 | 1.439,38 | 32,19 |
| Valor Total da Carteira: | 30.286,00 | 25.280,70 | -- | 5.005,30 | 100,00 | ||||
| Saldo Conta Corrente: | Patrimônio do Dia : | 30.286,00 | 25.280,70 | 5.005,30 | 100,00 | ||||
| Depósitos na Carteira: | 30.000,00 | ||||||||
| Nº de Cotas: | 24.705,60 | Vlr da Cota [R$]: | 1,2259 | ||||||
A tabela abaixo mostra como se calcula o "Custo Médio" ou "Preço Médio" de uma ação.
O custo médio é calculado por uma fórmula bastante simples. Ela segue a rotina de qualquer controle de estoque, seja farinha, remédio, pneu, em fim, de qualquer estoque.
Na nota de corretagem vem discriminado, a quantidade ações adquiridas, o valor pago por ação , os custos de corretagem, iss e emolumentos. A fórmula é: Custo médio = ( Custo atual + ( Valor de compra NC ) ) ÷ ( Quantidade atual + Quantidade NC).
| Data | CP | VD | Movimentação | Custo Total [R$] | LUCRO / (Prejuízo) | Saldos | Custo Unitário | ||
| Qtde. | Valor | Qtde. | Valor | |||||
| Ação: ALLL3 | ||||||||
| 31/dez/12 | SD | - | - | - | ||||
| 30/abr/13 | CP | 1.000 | 10.006,14 | 1.000 | 10.006,14 | 10,01 | ||
| 07/mai/13 | VD | (150) | (1.599,05) | 1.500,92 | 98,13 | 850 | 8.505,22 | 10,01 |
| Ação: AGREN11 | ||||||||
| 31/dez/12 | SD | - | - | - | ||||
| 30/abr/13 | CP | 19.000 | 9.958,66 | 19.000 | 9.958,66 | 0,52 | ||
| 07/mai/13 | VD | (2.850) | (1.728,82) | 1.493,80 | 235,02 | 16.150 | 8.464,86 | 0,52 |
| Ação: SOND5 | ||||||||
| 31/dez/12 | SD | - | - | - | ||||
| 30/abr/13 | CP | 300 | 9.972,74 | 300 | 9.972,74 | 33,24 | ||
| 07/mai/13 | VD | -50 | (1.839,70) | 1.662,12 | 177,58 | 250 | 8.310,62 | 33,24 |
Nota: se estiver interessado na planilha excel para controle de ações, basta enviar um e-mail solicitando para quantum.investimentos@msn.com, é grátis.